Bilanz: NORDCAPITAL Immobilienfonds Niederlande 7 GmbH & Co. KG
Nix mehr da für Anleger bei dem Erfolgssonderkonto. Unglaublich, der Betrag ist schon gewöhnungsbedürftig über 40 Millionen Euro.
NORDCAPITAL Immobilienfonds Niederlande 7 GmbH & Co. KG
Hamburg
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2015 bis zum 31.12.2015
Bilanz
Aktiva
31.12.2015 EUR |
31.12.2014 EUR |
|
A. Anlagevermögen | 62.061.801,67 | 64.198.663,80 |
I. Sachanlagen | 62.061.801,67 | 64.198.663,80 |
B. Umlaufvermögen | 5.249.331,24 | 4.797.700,00 |
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände | 306.803,66 | 105.042,72 |
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks | 4.942.527,58 | 4.692.657,28 |
C. Rechnungsabgrenzungsposten | 193.744,45 | 317.091,76 |
Bilanzsumme, Summe Aktiva | 67.504.877,36 | 69.313.455,56 |
Passiva |
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31.12.2015 EUR |
31.12.2014 EUR |
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A. Eigenkapital | 17.285.257,97 | 18.536.222,83 |
I. Kapitalanteile | 17.285.257,97 | 18.536.222,83 |
1. Kapitalanteile der Kommanditisten | 17.285.257,97 | 18.536.222,83 |
B. Rückstellungen | 619.228,61 | 446.453,71 |
C. Verbindlichkeiten | 47.995.886,18 | 48.531.203,88 |
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr | 991.975,82 | 48.531.203,88 |
D. Rechnungsabgrenzungsposten | 1.604.504,60 | 1.799.575,14 |
Bilanzsumme, Summe Passiva | 67.504.877,36 | 69.313.455,56 |
Anhang für das Geschäftsjahr 2015
NORDCAPITAL Immobilienfonds Niederlande 7 GmbH & Co. KG, Hamburg
I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Die Gesellschaft wurde am 02.02.2006 in das Handelsregister beim Amtsgericht Hamburg unter der Registernummer HRA 103401 eingetragen.
Der Jahresabschluss wurde gemäß § 264a HGB unter Beachtung der für Kapitalgesellschaften vergleichbarer Größe anwendbaren Vorschriften erstellt.
Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine GmbH & Co. KG. Die Gesellschaft hat von den größenabhängigen Erleichterungen teilweise Gebrauch gemacht.
II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Die Vermögensgegenstände des Anlagevermögens wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und werden – soweit abnutzbar – um planmäßige lineare Abschreibungen vermindert. Die Vermögensgegenstände werden über den Zeitraum der voraussichtlichen Nutzungsdauer abgeschrieben. Bei voraussichtlich dauernder Wertminderung werden außerplanmäßige Abschreibungen auf den niedrigsten beizulegenden Wert vorgenommen.
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert bilanziert.
Liquide Mittel werden zum Nominalwert bilanziert.
Ausgaben werden, soweit diese einen Aufwand für eine bestimmte Zeit nach dem Abschlussstichtag darstellen, als aktiver Rechnungsabgrenzungsposten ausgewiesen.
Das Eigenkapital wird zum Nennwert bilanziert.
Die Rückstellungen beinhalten alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten. Sie wurden nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung in Höhe des notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.
Die Verbindlichkeiten sind zu ihren Rückzahlungsbeträgen bzw. mit den am Bilanzstichtag höheren Erfüllungsbeträgen bilanziert.
Einnahmen werden, soweit diese einen Ertrag für eine bestimmte Zeit nach dem Abschlussstichtag darstellen, als passiver Rechnungsabgrenzungsposten ausgewiesen.
III. Angaben und Erläuterungen zur Bilanz
AKTIVA
Forderungen gegen Kommanditisten | EUR 195.332,08 |
(EUR 2.896,06) | |
Anlegersteuer 2015 | EUR 195.332,08 |
Die Forderungen gegen Kommanditisten sind Forderungen gegen Gesellschafter.
Sonstige Vermögensgegenstände | EUR 111.471,58 |
(EUR 75.198,23) | |
BTW 2015 | EUR 66.628,00 |
Darlehen Mieter Bosch | EUR 25.000,00 |
Miete und SK Restaurant N9Ne | EUR 11.346,19 |
Miete Büro und SK Solenis | EUR 6.630,17 |
Umsatzsteuer 2015 | EUR 1.867,22 |
EUR 111.471,58 |
Guthaben bei Kreditinstituten | EUR 4.942.527,58 |
(EUR 4.692.657,28) | |
ING Bank N.V., Amsterdam | EUR 4.931.802,56 |
Commerzbank AG, Frankfurt am Main | EUR 10.725,02 |
EUR 4.942.527,58 |
Rechnungsabgrenzungsposten | EUR 193.744,45 |
(EUR 317.091,76) | |
TBI Technip, Mietvertragsverlängerung | |
Mietzuschuss | EUR 505.420,31 |
Auflösung 2012-2015 | EUR -311.675,86 |
EUR 193.744,45 |
PASSIVA
Kapitalanteile der Kommanditisten | EUR 17.285.257,97 |
(EUR 18.536.222,83) |
Die Kapitalanteile der Kommanditisten setzen sich wie folgt zusammen:
1. Kommanditkapita | l EUR 59.150.000,00 |
2. Erfolgssonderkonten | EUR -41.864.742,03 |
EUR 17.285.257,97 |
Zu 1:
Das Kommanditkapital setzt sich wie folgt zusammen:
NORDCAPITAL Treuhand GmbH & Cie. KG, Hamburg
eigene Anteile | EUR 20.000,00 |
als Treuhänderin für Dritte | EUR 59.130.000,00 |
EUR 59.150.000,00 |
Zu 2:
Die Erfolgssonderkonten haben sich wie folgt entwickelt:
Stand am 01. Januar 2015 | EUR -40.613.777,17 |
Jahresüberschuss 2015 | EUR 1.658.486,05 |
abzüglich: | |
Ausschüttung 2015 | EUR -2.886.697,43 |
Auseinandersetzungsguthaben | EUR -22.753,48 |
Stand am 31. Dezember 2015 | EUR -41.864.742,03 |
Steuerrückstellung | EUR 244.715,76 |
(EUR 173.276,00) | |
Gewerbesteuer 2010 bis 2015 | EUR 131.471,00 |
Grundsteuer Amsterdam 2014 und 2015 | EUR 113.244,76 |
EUR 244.715,76 |
Die Verbindlichkeiten ergeben sich aus folgender Aufstellung. Die entsprechenden Vorjahresbeträge sind in Klammern angegeben:
davon mit einer Restlaufzeit | ||||||
Insgesamt EUR |
unter 1 Jahr EUR |
1 bis 5 Jahre EUR |
über 5 Jahre EUR |
gesichert EUR |
gesichert durch | |
Verbindlichkeiten | ||||||
1. gegenüber Kreditinstituten | 47.730.774,96 | 726.864,60 | 47.003.910,36 | 0,00 | 47.730.774,96 | Grundpfandrecht Abtretung Mietforderungen |
(i.Vj. TEUR | 48.458 | 48.458 | 0 | 0 | 48.458) | |
2. Lieferungen und Leistungen | 155.440,36 | 155.440,36 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
(i.Vj. TEUR | 40 | 40 | 0 | 0 | 0) | |
3. gegenüber verbundenenUnternehmen | 26.093,41 | 26.093,41 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
(i.Vj. TEUR | 26 | 26 | 0 | 0 | 0) | |
4. sonstige Verbindlichkeiten | 60.823,97 | 60.823,97 | 0,00 | 0,0 | 0,00 | |
(i.Vj. TEUR | 7 | 7 | 0 | 0 | 0) | |
47.973.132,70 | 969.222,34 | 47.003.910,36 | 0,00 | 47.730.774,96 | ||
(i.Vj. TEUR | 48.531 | 48.531 | 0 | 0 | 48.458) |
Das ursprünglich bis zum 31. Dezember 2015 laufende festverzinsliche Darlehen über nominal TEUR 53.800 mit der ING Real Estate Finance N.V., Den Haag, wurde mit Vertrag vom 17. März 2015 vorzeitig bis zum 31. Dezember 2020 verlängert.
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten | EUR 47.730.774,96 |
(EUR 48.457.638,32) | |
ING Real Estate Finance, Den Haag, Darlehen | EUR 47.730.774,96 |
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen | EUR 155.440,36 |
(EUR 39.702,31) | |
Diverse Rechnungen | EUR 155.440,36 |
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen | EUR 26.093,41 |
(EUR 26.030,99) | |
NORDCAPITAL Alternative Assets GmbH & Cie. KG, Hamburg | EUR 26.093,41 |
Verbindlichkeiten gegenüber Kommanditisten | EUR 22.753,48 |
(EUR 26.030,99) | |
Auseinandersetzungsguthaben | EUR 22.753,48 |
Sonstige Verbindlichkeiten | EUR 60.823,97 |
(EUR 7.832,26) | |
Kaution Mieter Solenis | EUR 60.746,54 |
Sonstiges | EUR 77,43 |
EUR 60.823,97 | |
Rechnungsabgrenzungsposten | EUR 1.604.504,60 |
(EUR 1.799.575,14) | |
Baker McKenzie Miete I/2016 | EUR 820.752,68 |
Capgemini Miete I/2016 | EUR 579.046,65 |
Technip EPG BV Miete I/2016 | EUR 179.326,95 |
Mietgarantie G&S (Mahler) Miete I/2016 | EUR 20.428,04 |
T-Mobile NL BV 2016 | EUR 4.950,28 |
EUR 1.604.504,60 |
Sonstige Angaben
Die Geschäftsführung erfolgt durch die Komplementärin, die Verwaltung NORDCAPITAL Immobilienfonds Niederlande 7 GmbH, Hamburg, deren Stammkapital EUR 25.000,00 beträgt.
Die Verwaltung NORDCAPITAL Immobilienfonds Niederlande 7 GmbH wird vertreten durch ihre Geschäftsführer:
Herr Florian Wagner, Geschäftsführer, Hamburg
Herr Andreas Freier, Geschäftsführer, Tangstedt
Hamburg, 19. August 2016
Verwaltung NORDCAPITAL Immobilienfonds
Niederlande 7 GmbH
gez. Florian Wagner
gez. Andreas Freier
Angabe der Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern
1.1.2015 – 31.12.2015
Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 22.753,48 EUR. Der Betrag der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände gegen Gesellschafter beträgt 195.332,08 EUR.
1.1.2014 – 31.12.2014
Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 0,00 EUR. Der Betrag der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände gegen Gesellschafter beträgt 2.896,06 EUR.
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde zur Wahrung der gesetzlich vorgeschriebenen Offenlegungsfrist vor der Feststellung offengelegt.